शिवम भूटानी की कंपनी भूटानी इंटरनेशनल प्राईवेट लिमिटेड का मेन ब्रांच दिल्ली 295 संत नगर ईस्ट ऑफ कैलाश न्यू दिल्ली 65 में स्थित है। उनकी एम.एस भूटानी कंपनी द्वारा स्वच्छता एवं हाईजीन क्षेत्र में सम्पूर्ण समाधान प्रदान करने का व्यवसाय करता है, साथ ही कंपनी द्वारा पोर्टेबल और मोबाईल शौचालयों का संचालन कर पूरे भारत में विभिन्न सरकारी निकायों, इवेंट एजेसियो कोपरेटिव संस्थाओं औ सार्वजनिक कार्यक्रमों में अस्थायी रूप से स्वच्छता ढांचे की सेवा प्रदान करते है। एम.एस. भूटानी इंटरनेशनल प्रा०लि० का एक ब्रांच रायपुर उरकुरा गोवर्धन नगर में भी है, उक्त ब्रांच में आरोपी संदीप कुमार कश्यप वर्ष 2021 में दिल्ली ब्रांच से रायपुर ब्रांच में आकर मैनेजर का काम कर रहा था, जोकि मई 2025 तक उक्त कंपनी के मैनेजर का काम करता रहा। आरोपी संदीप कुमार कश्यप के द्वारा अपने कार्य के दौरान भूटानी कम्पनी से जो भी माल विक्रय करता था किसी प्रकार से कोई बिल आदि का उल्लेख उनके द्वारा नही किया जाता था, उनके द्वारा पैसों को लेकर हेराफेरी करने लगा था, उनके द्वारा जो भी माल विक्रय किया जाता था उसका पेयमेंट ग्राहकों से सीधा अपने बैंक अकांउट पर पेटीएम व अन्य साधनों से ऑनलाईन लिया करता था, उनके द्वारा उक्त राशि को कंपनी के खाता में जमा न कर स्वयं का कंपनी संचालन करने लगा, जिससे भूटानी कंपनी को आर्थिक हानि होने लगा। आरोपी संदीप कुमार कश्यप द्वारा करीबन 15 लाख रूपये का माल भूटानी इंटरनेशनल कंपनी का विभिन्न ग्राहकों के पास विक्रय कर राशि कंपनी में जमा न कर कंपनी प्रबंधन के साथ धोखाधड़ी किया तथा रकम को स्वयं के कंपनी संचालन में उपयोग कर अमानत में खयानत जैसा आपराधिक घटना घटित कर कंपनी छोड़कर फरार हो गया कि रिपोर्ट पर अपराध पंजीबद्ध 447/2025 धारा-316(3),318 (3) बीएनएस पंजीबद्ध कर विवेचना में लिया गया।

विवेचना दौरान आरोपी के पता साजी के हेतु लेन-देन पाये जाने वाले बैंको में पत्राचार कर स्टेटमेंट लेकर आरोपी का पतासाजी किया जा रहा था, प्रकरण के आरोपी के संबंध में कैलाश नगर बीरगांव रायपुर में होने की सूचना मिलने पर तत्काल कैलाश नगर बीरगांव पहुंचकर आरोपी को पकड़ा गया। आरोपी संदीप कुमार कश्यप से घटना के संबंध में पूछताछ करने पर अपराध घटित करना जुर्म स्वीकार किये जाने पर अपराध सबूत पाये जाने से आरोपी संदीप कुमार कश्यप को दिनांक 13.11.2025 को विधिवत गिरफ्तार कर न्यायिक रिमाण्ड पर भेजा गया।